Konfigurasi Perhitungan
1. Metode Saldo Perhitungan Bunga = Saldo Akhir
2. Metode Pencairan Bunga = Rekening Tabungan Berjangka
3. Perlakuan Pembayaran Bunga (Dibayarkan Saat) = Bulanan
4. Nasabah akan mendapat potongan PPh jika Saldo Akhir diatas 7.500.000
5. Target Saldo Akhir = 12.000.000
6. Suku bunga = 6%
7. Presentase potongan PPh = 20%
Rumus Perhitungan Bunga Tabungan Berjangka
1. Nominal Bunga = Saldo Akhir dikali Suku Bunga dibagi 360
2. Nominal PPh = Nominal Bunga * 20%
Simulasi Jika Pembayaran Setoran Lancar
| Bulan | Jatuh Tempo | Nominal Setoran | Nominal Bunga | PPh (20%) | Nominal Bunga - PPh | Total Saldo Pokok |
| 0 | 10 Juni 2023 | 1,000,000 | 0 | - | - | 1,000,000.00 |
| 1 | 10 Juli 2023 | 1,000,000 | 5,000.00 | - | 5,000.00 | 2,005,000.00 |
| 2 | 10 Agustus 2023 | 1,000,000 | 10,025.00 | - | 10,025.00 | 3,015,025.00 |
| 3 | 10 September 2023 | 1,000,000 | 15,075.13 | - | 15,075.13 | 4,030,100.13 |
| 4 | 10 Oktober 2023 | 1,000,000 | 20,150.50 | - | 20,150.50 | 5,050,250.63 |
| 5 | 10 November 2023 | 1,000,000 | 25,251.25 | - | 25,251.25 | 6,075,501.88 |
| 6 | 10 Desember 2023 | 1,000,000 | 30,377.51 | - | 30,377.51 | 7,105,879.39 |
| 7 | 10 Januari 2023 | 1,000,000 | 35,529.40 | 7,105.88 | 28,423.52 | 8,134,302.91 |
| 8 | 10 Februari 2024 | 1,000,000 | 40,671.51 | 8,134.30 | 32,537.21 | 9,166,840.12 |
| 9 | 10 Maret 2024 | 1,000,000 | 45,834.20 | 9,166.84 | 36,667.36 | 10,203,507.48 |
| 10 | 10 April 2024 | 1,000,000 | 51,017.54 | 10,203.51 | 40,814.03 | 11,244,321.51 |
| 11 | 10 Mei 2024 | 1,000,000 | 56,221.61 | 11,244.32 | 44,977.29 | 12,289,298.79 |
| 12 | 10 Juni 2024 | 0 | 61,446.49 | 12,289.30 | 49,157.20 | 12,338,455.99 |
| Total | 12,000,000 | 396,600.14 | 58,144.15 | 338,455.99 | ||
Kesimpulan
- Pencairan bunga akan langsung digulung masuk ke rekening tabungan berjangka
- Pendapatan bunga rekening tabungan berjangka adalah 396.600,14
- Potongan PPh rekening tabungan berjangka adalah 58.144,15
- Maka pendapatan bunga rekening tabungan berjangka setelah dipotong PPh adalah 338.455,99
Simulasi Jika Pembayaran Setoran Macet
| Bulan | Jatuh Tempo | Nominal Setoran | Nominal Bunga | PPh (20%) | Nominal Bunga - PPh | Total Saldo Pokok Seharusnya | Total Saldo Pokok Karena Telat |
| 0 | 10 Juni 2023 | 1,000,000 | 0 | - | - | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 1 | 10 Juli 2023 | 1,000,000 | 5,000.00 | - | 5,000.00 | 2,005,000.00 | 1,005,000.00 |
| 2 | 10 Agustus 2023 | 1,000,000 | 5,025.00 | - | 5,025.00 | 3,010,025.00 | 1,010,025.00 |
| 3 | 10 September 2023 | 1,000,000 | 5,050.00 | - | 5,050.00 | 4,015,075.00 | 1,015,075.00 |
| 4 | 10 Oktober 2023 | 1,000,000 | 5,075.00 | - | 5,075.00 | 5,020,150.00 | 2,020,150.00 |
| 5 | 10 November 2023 | 1,000,000 | 10,101.00 | - | 10,101.00 | 6,030,251.00 | 3,030,251.00 |
| 6 | 10 Desember 2023 | 1,000,000 | 15,151.00 | - | 15,151.00 | 7,045,402.00 | 7,045,402.00 |
| 7 | 10 Januari 2023 | 1,000,000 | 35,227.00 | 7,045.00 | 28,182.00 | 8,073,584.00 | 8,073,584.00 |
| 8 | 10 Februari 2024 | 1,000,000 | 40,368.00 | 8,074.00 | 32,294.00 | 9,105,878.00 | 9,105,878.00 |
| 9 | 10 Maret 2024 | 1,000,000 | 45,529.00 | 9,106.00 | 36,423.00 | 10,142,301.00 | 10,142,301.00 |
| 10 | 10 April 2024 | 1,000,000 | 50,712.00 | 10,142.00 | 40,570.00 | 11,182,871.00 | 11,182,871.00 |
| 11 | 10 Mei 2024 | 1,000,000 | 55,914.00 | 11,183.00 | 44,731.00 | 12,227,602.00 | 12,227,602.00 |
| 12 | 10 Juni 2024 | 0 | 61,138.00 | 12,228.00 | 48,910.00 | 12,276,512.00 | 12,276,512.00 |
| Total | 12,000,000 | 334,290.00 | 57,778.00 | 276,512.00 | |||
Kesimpulan
- Nasabah tidak membayar setoran sampai bulan September, yang membuat nominal bunga yang didapat dari bulan Juli sampai Oktober cukup kecil
- Nasabah baru membayar setoran secara sekaligus pada bulan Desember, sehingga terlihat peningkatan yang signifikan untuk nominal bunga bulan Januari
- Pencairan bunga akan langsung digulung masuk ke rekening tabungan berjangka
- Pendapatan bunga rekening tabungan berjangka adalah 396.600,14
- Potongan PPh rekening tabungan berjangka adalah 58.144,15
- Maka pendapatan bunga rekening tabungan berjangka setelah dipotong PPh adalah 338.455,99
Was this article helpful?
That’s Great!
Thank you for your feedback
Sorry! We couldn't be helpful
Thank you for your feedback
Feedback sent
We appreciate your effort and will try to fix the article